公司债券的监管机构及监管原则是什么?
一、公司债券的监管机构
按照《证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》规定,公司债券的发行、交易、登记结算等方面的业务或行为,由证监会实施行政监管;中国证券业协会对非公开发行公司债券实行行业自律组织事后备案和负面清单管理;交易场所、中国证券登记结算公司等按各自职责负责自律监管。
二、公司债券的监管原则
我国公司债券市场的监管规则体系比较健全,在法律层面,有《公司法》和《证券法》。在行政规章层面,2015年1月证监会修订发布了《公司债券发行与交易管理办法》;相配套的,证监会还制定了多项规范性文件,包括《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第38号——公司债券年度报告的内容与格式》《关于公开发行公司债券的上市公司年度报告披露的补充规定》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第39号——公司债券半年度报告的内容与格式》《关于公开发行公司债券的上市公司半年度报告披露的补充规定》。此外,针对部分特殊债券品种,证监会还专门制定了相关规则,如:《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》、《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》等。在自律组织层面,上海证券交易所、深圳证券交易所、中国证券业协会以及中国证券登记结算公司都制定发布了相应的自律规则,如沪、深交易所均制定发布了公司债券上市规则、交易规则、债券交易实施细则、非公开发行公司债券业务管理暂行办法、投资者适当性管理办法等;中国证券业协会制定发布了公司债券承销业务规范、公司债券承销业务尽职调查指引、公司债券受托管理人执业行为准则、证券资信评级机构执业行为准则、证券市场资信评级机构评级业务实施细则等;中国证券登记结算公司制定发布了债券登记、托管与结算业务细则、非公开发行公司债券登记结算业务实施细则等。总的来说,公司的债券根据是否为公开发行,而由不同的公司债券的监管机构进行监管。但无论是公开发行还是不公开,都需要遵守相关的法律法规。我国的公司债券市场监管规则体系已经趋于完善,任何公司进行债券操作都需要符合相关规定。但毕竟公司债券无小事,如果您在发行或者购买公司债券时遇到法律困扰,请及时向专业的律师咨询,以获得更为权威且具有针对性的解决方案。
遇到相关问题,欢迎联系杨晗璐律师,手机:15996265110
@杨晗璐律师简介:女,法学学士,副主任,中共党员,中华全国律师协会会员。法学功底深厚,思维严谨,工作踏实,待人坦诚,擅长处理各类民商事、刑事、知识产权纠纷,多...More>>
·离婚补偿的情形具体都有哪些
离婚补偿的情形都是哪些离婚经济补偿是对夫妻一方在婚姻生活中的付出所给予的经济补偿。离婚经济补偿应满足什么条件呢?(一)首先,双方约定婚后财产归各......
·敲诈勒索罪要挟方法表现为哪些情况?
敲诈勒索罪要挟方法表现为哪些情况?一、敲诈勒索罪要挟方法表现为哪些情况?一是行为人要求被害人必须在指定的时间和地点交付财物,否则会在日后......
·双方同意变更孩子抚养权流程是什么?
夫妻双方在办理离婚时,争夺孩子的抚养权是常见的事情。如果双方通过商量达成共识再好不过,但是如果双方都想要孩子的抚养权,法院就要酌情而定了。那......
·简单劳动合同样本是什么样子的?
简单劳动合同样本是什么样子的?甲方法定代表人(主要负责人)或委托代理人:注册地址:经营地址:乙方姓名:性别:居民身份证号码:或......
·购买预售的商品房有什么风险
购买预售的商品房有什么风险一、购买预售的商品房有什么风险(一)商品房预售广告和宣传资料具有欺诈性。开发商往往夸大其辞,将在建房屋描绘成世......
·摩托车高速逆行撞车一般扣除多少分
摩托车高速逆行撞车一般扣除多少分摩托车高速逆行撞车一般扣除3分.罚款根据《中华人民共和国道路交通安全法》规定:第九十条机动车驾驶人违反道路交通......
·股权转让的支付方式及税收处理
股权转让的支付方式及税收处理股权转让其指的是具有股权的公司股东,有偿的转让其所拥有的公司股份,将其在公司所享有的股东权利转移给另外的一个人。......
·一、试用期内可随时辞职么?
一、试用期内可随时辞职么?1、劳动者在试用期内提前3日通知用人单位,可以解除劳动合同。《法劳动合同》第三十七条:劳动者提前三十日以书面形式通......
·可以要求减少孩子抚养费吗?
可以要求减少孩子抚养费吗?根据《婚姻法》第三十七条规定:“离婚后,一方抚养的子女,另一方应负担必要的生活费和教育费的一部或全部,负担费用的多......
·想象竞合犯只能充足一个犯罪构成吗
想象竞合犯只能充足一个犯罪构成吗?想象竞合犯只能充足一个犯罪构成,司法实践中是从一重罪处罚。因为行为人仅有一个行为。我国刑法没有明文规定的想象......
·合作建房合同范本是什么?
合作建房合同范本是什么?现阶段社会发展越来越快,对于建房这方面存在很多问题隐患,有的时候不能做到单方承担建房任务,就需要双方或者多方合作建......